謙虚な財務諸表。 ビジネスオーナーにとって、ビジネスオーナーがそれを作成して追跡する方法を学ぶことは、かつてないほど重要になっています。 この明細書は、設定された期間内に重要な財務データを記録するだけでなく、収益に影響を与える前に、傾向、潜在的な機会、および長引く脅威を特定する可能性があります。
しかし、小規模なスタートアップや成長しているeコマースブランドにとって、財務諸表は非常に困難に思えるかもしれません。 そもそも財務諸表とは何ですか、そしてそれらはどのように作成され、eコマースの環境で使われるべきですか?
ありがたいことに、財務諸表を取り巻く会話は、実際よりもはるかに複雑に聞こえます。 さまざまな種類の財務諸表、およびそれらの利点と、自分で作成できるツールを調べてみましょう。
財務諸表とは何ですか?
財務諸表は、機密性の高い財務情報をわかりやすく詳述する会計文書の一種です。 収入、支出、またはキャッシュ フローに関連する活動は、スプレッドシート、グラフ、または同様に視覚化されたレポートに記録されます。
eコマース業界では、財務諸表を担当する可能性のある多くのタイプの人々がいます。 非常に小さなブランドはこのプロセスを所有者に委任するかもしれませんが、大企業は仕事を成し遂げるために公認会計士や会計士に頼るかもしれません。 他の企業は、財務諸表のみを専門とする専門家やフリーランサーをアウトソーシングしているかもしれません。
財務諸表を定期的に記入することを強くお勧めします。 融資機関や投資家は、あなたの財政状態のアイデアを得るために、これらの財務文書を要求します。
財務諸表の利点
財務諸表を作成することは、新興企業から成長企業まで、あらゆる規模の企業に利益をもたらします。 これらの財務文書は、利益の減少を示すものであれ、明確な成長指標を強調しているものであれ、行動を促進するために使用される情報を明確かつ簡潔に詳述します。 彼らはあなたのブランドを悲惨な失敗から守るのに役立ち、あなたのビジネスに影響を与えているかもしれないすべてのもの(そして潜在的に問題がどこから来ているのか)についてあなたに知らせ続けます。
ビジネスに財務諸表を使用すると、次のことも役立ちます。
- 第三者からお金を得る。 手入れの行き届いた財務諸表は、あなたの会社が投資家の注意、クラウドソーシング資金調達、または銀行ローンに値するかどうかを証明します。
- 税務コンプライアンスの範囲内にとどまります。 あなたのビジネスに対する監査のストレスは、差し迫った質問に対応する正確でタイムリーな財務諸表によって軽減されるかもしれません。
- 将来の予測と計画。 過去数年間の利益がどうなっているかを知ることは、将来より収益性の高い繁忙期や製品トレンドを特定するのに役立ちます。
ビジネスの規模と範囲に応じて、財務諸表を使用して年次報告書を作成する場合があります。 これらは、来年の準備に必要かもしれないし、そうでないかもしれないあなたの会社の年間利益の鳥瞰図を提供します。 あなたが株式公開会社である場合、あなたは 法律によって 株主に特定の年次財務諸表を提供することが義務付けられています。
財務諸表の4つの主要なタイプ
現代世界では文字通り何千もの異なる財務諸表が使用されています。 しかし、一般に民間企業には3つだけが使用され、さらに上場組織にはさらに1つしか使用されていません。
SECによると、これらは損益計算書、貸借対照表、キャッシュフロー計算書、および株式計算書です。 これらのそれぞれについて詳しく見ていきましょう。
損益計算書
損益計算書は、特定の期間の総収入を計算する財務諸表の一種です。 これは、 次の例に示すように、粗利益から経費と間接費を差し引くことによって行われます。
損益計算書は通常、毎月、四半期ごと、または年ごとに記入されます。 しかし、ビジネスの成長について可能な限り最高のアイデアを得るために、月に一度それらを完成させることは悪い考えではありません。
損益計算書は、特定の期間に完了した最初の財務諸表である必要があることに注意してください。 提供される情報は、他のすべてのレポートの基礎として機能します。
貸借対照表
貸借対照表は、会社の実際の価値を測定するために使用される財務諸表です。 この文書は、事業資産(品目、車両、利益など)を負債(負債、税金、株式)と比較することによって、会社の収入と支出を「バランス」させます。 数値がまだ緑色の場合、ビジネスの実際の価値は正の値です。 そうでない場合、あなたのビジネスはその借金によって妨げられているかもしれません。
一般的な中小企業のバランスシートは、次のようになります。
あなたのビジネスが肯定的に評価されればされるほど、銀行、貸し手、利害関係者からより多くの注目を集めるでしょう。 時間の経過とともに資産と負債を追跡すると、今後の財務機会をより明確に把握し始めることができます。
キャッシュフロー計算書
企業の82%以上が、キャッシュフロー管理スキルが低いために失敗しています。 キャッシュフロー財務諸表に頼ることは、この危機の一部を回避するのに役立ち、客観的で明確な決定を下すために必要な情報を提供します。
平均的な中小企業のキャッシュフロー計算書は、このテンプレートの例で証明されるように、複雑である必要はありません。
正しく行うと、これらのキャッシュフロー計算書は、特定のブランドとの間でやり取りする金額を正確に示しています。 これにより、削減する費用とレバレッジを掛ける収入に関する客観的な決定を下すことができ、次の四半期に大きな利益を得ることができます。
株主資本計算書
あなたが上場企業であれば、株主資本計算書を作成する必要があります。 この声明の目的は、あなたのブランドの価値の変化について株主に知らせることです。 バランスシートと同様に、ポジティブエクイティは優れた健全性と力強い成長を示しており、株主は非常に熱心に監視しています。
株主資本計算書があなたのビジネスにとってどのように見えるかの例を次に示します。
一部のブランドは、まったく新しいレポートを作成するのではなく、株主資本計算書を貸借対照表に組み込むことを選択することに注意してください。 繰り返しますが、これはビジネスの規模とその固有のニーズに大きく依存します。
eコマースの財務諸表は、紙と鉛筆で作成する必要がなくなりました。 テクノロジーの時代には、財務諸表を迅速かつきれいに、そして専門的に準備するために信頼できるさまざまな種類のツールがあります。
- Microsoft Excel(またはGoogle Sheets)は、始めるのに最適な方法です。 Shopifyの財務ワークシートテンプレートをダウンロードして、有利なスタートを切ったり、生活を楽にする他のダウンロード可能なテンプレートに集中したりできます。
- QuickBooksやFreshBooksなどのプラットフォームでは、定期的な金融活動を注意深く監視することができます。 ただし、これらのプラットフォームには、機能や統合など、探しているものがすべて揃っているわけではないことに注意してください。
- Visyond を使用すると、キャッシュフロー計算書、損益計算書、貸借対照表を即座に生成できます。 しかし、注意してください:これはあなたに費用がかかるでしょう。
それでも自分で財務諸表を作成するのが苦手な場合は、お住まいの地域の公認会計士や会計士と提携することも容認できることを知ってください。 成功するために必要な時間、才能、経験を持つ専門家を選択してください。
財務諸表を長期にわたって最適化する
真実は、現代のeコマース業界の誰もが財務諸表を作成する能力を持っているということです。 無数のツールとリソースで武装しているため、プラグアンドプレイするだけで、社内外のチーム向けのレポートを簡単に作成できます。
今日、本当の困難は、上記の財務諸表を最適化したり、より大きな成功のためにそれらを活用する方法を見つけることです。 良いものと素晴らしいものの間には大きな違いがあり、満足のいく財務諸表が満足のいくものではないと、ビジネスの成長が制限される可能性があります。
eコマースブランドが成長し成熟し続けるにつれて、次のことができることをしてください。
- テクノロジーとツールでプロセスを可能な限り簡素化
- 視覚化されたデータでトレンドをマッピングすることで成長機会を見出す
- CPAなどの財務諸表の専門家と提携して支援を求める
成功し、正確で、最適化された財務諸表を作成するための鍵は、常に改善する方法を探すことです。 ビジネスが成長し続ける中は、声明の報告プロセスに大きく依存して、現在と将来の新しい機会を発見してください。
財務諸表に関するよくある質問
財務諸表はなぜ重要なのですか?
財務諸表の作成は、会社の財務健全性を追跡して理解するために重要です。 この声明は、税務管理、監査への対応、外部資金の確保においても重要な役割を果たしています。
4つの基本的な財務諸表は何ですか?
- 損益計算書
- キャッシュフロー計算書
- 貸借対照表
- 株主資本計算書
簿記係は財務諸表を作成できますか?
はい、簿記係は財務諸表を作成する資格があります。 CPAを使用したり、財務諸表を自分で作成したりすることもできます。
